印度商品及服務稅(gst)常見問題

印度已於2017年7月1日開始實施商品和服務稅(gst)。

销售税適用印度地區的一項間接稅,取代了中央和各邦政府的其他稅金和徵稅,包括加值稅增值税(增值税),中央銷售稅,貨物稅和營業稅等。

請洽詢稅務顧問，確認貴公司已完成登記，並且遵循商品及服務稅(gst)相關規定。

是否需要註冊商品及服務稅(gst)?

不一定。一般而言，若您的商家符合以下任一條件，就必須註冊商品及服務稅(gst):

• 您在一個會計年度的營業額超過 20 萬盧比 (東北諸邦則為 10 萬盧比)。
• 您已根據舊有法規註冊貴公司，例如:服務稅或加值稅(vat) (vat)。
• 您已涉及跨邦商品供應。
• 您透過線上市集從事銷售。

這並非完整清單，請洽詢稅務顧問，瞭解是否有需要登記。

Igst, cgst和SGST之間有什麼區別?

您必須為您商家所在邦內的訂單向中央政府支付中央商品及服務稅(CGST),以及向邦政府支付邦商品及服務稅(今天)。若是商家所在邦之外的訂單，需向中央政府支付一筆整合商品及服務稅(igst)。

您無法在Shopify中設定多個稅金項目,但可以設定稅金,以針對您所在邦內的商品銷售,向客戶收取今天和CGST的總和。

我可以在哪裡深入瞭解不同類別的商品及服務税(gst)?

如需瞭解商品及服務稅(gst)類別的資訊，請參閱中央貨物稅及關稅局網站。

如何設定我的稅金？

稅率會視產品類型而有不同，所以特定稅率不可設為自動計算。因此，Shopify設定了部分須由您視特定需求進行更新的預設值。

請使用預設稅率，做為設定您稅金的起始點。

舉例來說，假設您位於馬哈拉什特拉邦，其GST為28%。若要收取正確稅率，請對預設稅金設定進行以下變更：

1. 將「國家稅率」設為 14%。
2. 在「地區區段中，將卡納塔克和馬哈拉什特拉之外的邦的igst稅率設為28%。

3. 卡納塔克邦：

   1. 將稅率設為 28%。
   2. 將稅金名稱變更為igst。
   3. 將稅金行為設為取代 14% 的聯邦稅。

4. 馬哈拉什特拉邦：

   1. 將稅率設為 14 %。
   2. 將稅率名稱改為sgst。
   3. 將稅率設為加上 14% 聯邦稅。

如需在不同類型的產品套用不同稅率，您可以為各稅金類別建立隱藏產品系列，並將產品指派至以上系列，接著覆寫各產品系列的稅率即可。

我如何確認我的稅金設定正確無誤？

Shopify可協助您自動計算稅金，但不會為您匯款或為申報稅金。您有責任諮詢當地稅務機關或專業稅務人員，以確保您收取的稅率正確無誤。

您知道應收取的費用且輸入稅率後，您可以提交幾筆測試訂單，確認您收取的稅金金額金雀無誤。如需深入瞭解，請參閱提交測試訂單。

為什麼我沒有看到預期的稅率？

有幾個不同的設定可能會影響您向顧客收取稅金的方式。若您沒有看到預期的結果，請檢視下列事項：

• 若不收取地區稅金，請確認您沒有使用任何不相符的設定。如果將顧客設為免稅，系統便不會針對他們的訂單收取稅金。若為免稅產品，則不會針對該產品收取稅金。

• 如果收取的稅金金額太高，請確認您為地區稅率使用正確的稅率。大部分州在您的商店中會預設為「取代」，因此您只會使用該州的基礎稅率。「加總」和「累進計算」等稅務行為會增加套用的稅金金額。如需深入瞭解，請參閱「確認稅金未重複收取」。

• 如果您將產品設定為在價格中納入稅金，可能看不出來已收取的稅金金額。此設定會向顧客收取您為該產品制定的價格，然後計算此金額的哪些部分是稅金。如需深入瞭解，請參閱「在產品價格中納入稅金」。

如何在我的產品上設定HSN代碼?

您可使用Hs關稅代碼，為產品儲存HSN代碼。您可以在產品頁面的「運送」區段找到此欄位。

此欄位要求代碼至少須有 6 位數字。如果您想要使用更短的HSN代碼，則可以將hs代碼新增為中繼欄位或產品標籤。

Shopify會提供符合商品及服務稅(GST)規範的帳單嗎?

不會。Shopify不會建立符合GST規範的帳單。若要建立符合GST規範的帳單，請使用當地的第三方GST開立發票系統或购物應用程式商店中的應用程式。